Debtor (gäldenär) — Vad betyder det?
Vad är en debtor vid factoring?
En debtor, eller gäldenär på svenska, är den part som är skyldig betalning på en faktura. Vid factoring är debtorn din kund — det företag eller den person som har köpt varor eller tjänster och som ska betala fakturan. Debtorns kreditvärdighet är avgörande för factoringvillkoren.
Debtorns roll i factoringprocessen
I en factoringtransaktion finns tre parter: du som säljare (klient), factoringbolaget (faktorn) och din kund (debtorn). Du levererar varor eller tjänster till debtorn och skickar en faktura. Istället för att vänta på betalning säljer du fakturan till faktorn som betalar dig direkt. Debtorn betalar sedan fakturan till factoringbolaget på förfallodagen.
Det som gör factoring unikt jämfört med vanliga lån är att det är debtorns kreditvärdighet — inte din egen — som avgör om finansieringen beviljas och till vilka villkor. Ett litet nystartat företag kan därmed få utmärkta factoringvillkor om det fakturerar stora, stabila kunder som kommuner, regioner eller börsnoterade bolag.
Varför debtorns kreditvärdighet spelar roll
Factoringbolaget tar en finansiell risk varje gång det köper en faktura. Om debtorn inte betalar kan factoringbolaget förlora pengar. Därför görs en noggrann kreditbedömning av varje debtor innan fakturorna godkänns. Baserat på bedömningen sätts en kreditlimit som anger det maximala utestående beloppet.
En debtor med betalningsanmärkningar, svag balansräkning eller kort verksamhetshistorik kan antingen nekas helt eller godkännas med en låg limit och en högre avgift. Omvänt ger starka debtorer dig tillgång till mer kapital och bättre priser. Det är därför smart att rikta din försäljning mot kreditvärdiga kunder om du planerar att använda factoring.
Öppen vs tyst factoring — debtorns perspektiv
Vid öppen factoring informeras debtorn om att fakturan har överlåtits. Det innebär att betalningen ska göras direkt till factoringbolaget istället för till ditt företag. De flesta debtorer är vana vid detta, särskilt i B2B-sammanhang.
Vid tyst factoring vet debtorn inte att factoring används. Betalningen går till ditt företagskonto som vanligt och du vidarebefordrar beloppet till factoringbolaget. Det kan passa om du oroar dig för att kunden ska reagera negativt, men det kostar ofta mer och är ovanligare. Läs mer om skillnaderna i vår guide om factoring.
Relaterade termer
- Faktor — factoringbolaget som köper fakturorna
- Kreditlimit — maxbeloppet factoringbolaget godkänner per debtor
- Avräkning — slutavstämning när debtorn betalar fakturan
Vanliga frågor om debtor vid factoring
Har du kreditvärdiga kunder?
Få reda på vilka villkor du kan få baserat på dina kunders kreditprofil.